¡Compártelo!
- Nueva opción de seguro para profesionales independientes – 17 septiembre, 2024
- Es el tratamiento fiscal, no los rendimientos – 1 julio, 2024
- Arranca el Fondo de Pensiones para el Bienestar – 5 mayo, 2024
Ahorrar para tu retiro puede darte beneficios económicos antes del retiro. A través de un plan personal de retiro (PPR) obtienes un beneficio fiscal que va directo a tu bolsillo mientras ahorras, además de los beneficios propios del ahorro para tu jubilación . Veamos cómo funciona.
Plan Personal de Retiro según la Ley de Impuesto sobre la Renta
En 2016 la Ley del Impuesto sobre la Renta tuvo una modificación importante. A partir de ese año las aportaciones realizadas en las cuentas personales de retiro son deducibles con un límite diferente a las demás deducciones personales.
Así, la deducción de tus aportaciones a un PPR no compite con tus deducciones de gastos médicos, anteojos o colegiaturas. Las aportaciones de retiro tienen un límite propio.
En consecuencia es importante identificar cuáles son los instrumentos de ahorro realmente considerados como PPR, para aprovechar el tratamiento fiscal favorable para el ahorrador.
Un plan de ahorro común, como los fondos de deuda, seguros dotales, etc., no puede considerarse PPR. Estos instrumentos carecen del tratamiento fiscal que tiene el ahorro para retiro.
Según el Artículo 151, fracción V de la Ley del Impuesto sobre la Renta vigente, un Plan Personal de Retiro es la cuenta o canal de inversión que se establece con un único fin: recibir y administrar recursos para ser utilizados exclusivamente cuando el titular del contrato llegue a los 65 años de edad. O, en casos de invalidez o incapacidad, de acuerdo con las leyes de seguridad social.
Estos instrumentos deben contar con autorización del Sistema de Administración Tributaria para ser comercializados como planes personales de retiro. Y puedes adquirirlos a través de aseguradoras u operadoras de fondos de inversión.
Ahorro de impuestos
¿Te conviene? Sin duda. Considera que las aportaciones que hagas a tu Plan Personal de Retiro son deducibles en tu declaración anual del próximo año hasta en un 10% de tu ingreso acumulable con un tope 5 UMA (Unidad de Medida y Actualización).
Por ejemplo, si ganas $300 mil pesos anuales, puedes deducir hasta $30,000 en tu declaración anual, sólo por concepto de aportaciones para el retiro. Con el beneficio de ser adicionales a tus demás deducciones personales.
Esto significa para ti un ahorro en el pago de impuesto sobre la renta, que puede convertirse en una devolución de impuestos.
Adicionalmente, cuando cumplas 65 años de edad, este ahorro también tiene un tratamiento fiscal favorable para ti. Estará exento de Impuesto sobre la Renta con un tope de 15 UMA si lo recibes en mensualidades, y 90 UMA anuales si lo recibes en una sola exhibición.
En otras palabras, un Plan Personal de Retiro te ayuda a disminuir el pago de impuestos durante tus años productivos, y te ayudar a formar un capital sólido para tu jubilación.
¿Tienes interés en contratar un Plan Personal de Retiro? Agenda una conversación conmigo y veamos cuál es el plan adecuado para ti.
Deja una respuesta